上高县2023年6月份财政预算执行情况分析

上高县财政预算执行情况分析

一、6月份财政收支完成情况

6月份,全县财政总收入当月完成40759.2万元，其中:一般公共预算收入完成19923万元，上划中央收入完成19221万元，省级收入完成5000万元。本月一般公共预算支出完成57596万元。

二、1-6月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

全县财政总收入累计完成283762万元，同比增长22.9%，其中：一般公共预算收入累计完成122914万元，同比增长1.8%；上划中央收入累计完成125734万元，同比增长45.9%；省级收入累计完成35114万元，同比增长46.3%。

从征收单位完成情况来看:税务部门组织收入累计完成262728万元，同比增长了38.5%，占总收入的92.6%；财政部门组织收入累计完成21034万元，同比下降49.1%，占总收入的7.4%。

从县乡两级完成情况来看：县本级收入累计完成140677.9万元，同比增长11.5%，占总收入的49.6%；乡镇级收入累计完成143084.1万元，同比增长36.6%，占总收入的50.4%。

从收入结构情况来看：税收收入累计完成257492万元，同比增长38.5%，占总收入的90.7%；非税收入完成26270.2万元，同比下降41.7%，占总收入的9.3%。

一般公共预算收入分项累计完成情况居前五位税种为：增值税收入65545万元，同比增长63.3%；企业所得税收入9368.5万元，同比增长24.9%；城建税收入6483.2万元，同比增长45.9%；契税收入3315.4万元, 同比下降50.5%。个人所得税收入2344.4万元，同比增长23.9%。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-6月份全县一般公共预算支出累计完成247342万元，与上年同比增长3.2%。十三项民生支出累计209909万元，占一般公共预算支出的84.9%。支出项目明细如下：一般公共服务支出22472万元，同比下降21.8%；公共安全支出7695万元，同比下降18%；教育支出38670万元，同比增长0.4%；科学技术支出15274万元，同比增长275.8%；文化旅游体育与传媒支出2394万元，同比增长21.2%；社会保障和就业支出29608万元，同比下降7.9%；卫生健康支出15408万元，同比下降21.1%；节能环保支出20353万元，同比增长40.8%；城乡社区事务支出31499万元，同比下降22.1%；农林水支出37996万元，同比下降20.9%；交通运输支出10410万元，同比增长321.3%；资源勘探信息等支出5048万元，同比下降9.8%；商业服务业等支出1618万元，同比增长8.7%；自然资源海洋气象支出858万元，同比增长9.3%；住房保障支出4928万元，同比下降21.9%；粮油物资储备支出893万元，同比增长103.4%；灾害防治及应急管理支出1940万元，同比增长80.5%。

（三）政府性基金收支完成情况

1-6月份全县政府性基金收入累计完成22661万元，同比减收36904万元，同比下降62%，政府性基金支出完成15187万元，同比上年减支88718万元，同比下降85.4%。

三、预算运行特点

（一）财政收入稳步实现“双提升”。

二季度全县一般公共预算收入累计完成122914万元，同比增长1.8%，其中税收收入完成96644万元，同比增长27.7%。一般公共预算收入中税收比重为78.6%，与上年同比提升15.9个百分比。一般公共预算收入增幅全市排位第5，税收占比全市排位第2。财政收入平稳向好，财政总收入和一般公共预算收入达到“双过半”预期，实现了质与量的“双提升”。

（二）税收收入税种呈“两极”分化。

1-6月份一般公共预算收入税收收入累计完成96644万元，同比增长27.7%。其中三大主体税种累计完成77256万元，同比增长56%，其中增值税65545万元，同比增长63.3%；企业所得税9368.5万元，同比增长24.9%；个人所得税2344.4万元，同比增长39.1%。地方税种下降较为明显，负增长主要有：资源税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税，同比下降分别为57.7%、4.4%、43.1%、68%、31.7%、50.5%。

（三）行业产业总体呈恢复性增长。

二季度产业报表数据来看，全县产业收入合计258545万元，同比增长38.2%。特别是第二、第三产业增长趋势明显，分别增长33.3%、43.9%。增长因素主要受惠企政策缓征缓缴影响，补缴去年税费的同时拉高今年收入增幅，加上我县各行业经济也呈现恢复性增长，从而实现税收增长。增长行业主要体现在制造业、电力及水的产生和供应业、批发零售业、交通运输仓储及邮政业、信息传输软件和信息技术服务，分别增长了42.5%、349.3%、78.6%、172.9%。

（四）部分重点纳税企业增势明显。

我县纳入重点纳税企业226户，二季度累计完成税收13.4个亿，与上年增长1.3个亿，同比增长了11.1%。部分重点纳税企业作用明显，其中增长增势较强企业有：天成锂业、匹克实业、上高旺旺总厂、上高裕盛工业、李子园食品、奉兴化工，分别增长了260.3%、9.6%、40%、33.5%、333.8%、222.2%。

（五）民生项目支出保障有力。

我县财政部门始终牢固树立过“紧日子”的思想，抓好稳经济一揽子政策的落实，切实兜牢民生底线，确保财政平稳运行，重点保障“六保”“六稳”及民生项目支出。二季度全县一般公共预算支出247342万元，比上年同期增长3.2%。重点民生支出明细有：教育支出38670万元，同比增长0.4%；科学技术支出15274万元，同比增长275.8%；文化旅游体育与传媒支出2394万元，同比增长21.2%；社会保障和就业支出29608万元，同比下降7.9%；卫生健康支出15408万元，同比下降21.1%；节能环保支出20353万元，同比增长40.8%；城乡社区事务支出31499万元，同比下降22.1%；农林水支出37996万元，同比增长20.9%；交通运输支出10410万元，同比增长321.3%；商业服务业支出1618万元，同比增长8.7%；自然资源海洋气象支出858万元，同比增长9.3%；住房保障支出4928万元；粮油物资储备支出893万元，同比增长103.4%；灾害防治及应急管理1940万元，同比增长80.5%。