上高县2023年8月份财政预算执行情况分析

上高县财政预算执行情况分析

一、8月份财政收支完成情况

8月份,全县财政总收入当月完成33970.3万元，其中:一般公共预算收入完成16492.2万元，上划中央收入完成13714万元，省级收入完成3764.1万元。本月一般公共预算支出完成34107万元。

二、1-8月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

全县财政总收入累计完成359398.5万元，同比增长16.2%，其中：一般公共预算收入累计完成157076.9万元，同比增长1.4%；上划中央收入累计完成156241.2万元，同比增长35.7%；省级收入累计完成46080.4万元，同比增长17.4%。

从征收单位完成情况来看:税务部门组织收入累计完成329510.6万元，同比增长了30.9%，占总收入的91.7%；财政部门组织收入累计完成29887.9万元，同比下降48%，占总收入的8.3%。

从县乡两级完成情况来看：县本级收入累计完成186092.7万元，同比增长14%，占总收入的51.8%；乡镇级收入累计完成173305.8万元，同比增长18.6%，占总收入的48.2%。

从收入结构情况来看：税收收入累计完成322778.4万元，同比增长31%，占总收入的89.8%；非税收入完成36620.1万元，同比下降41.7%，占总收入的10.2%。

一般公共预算收入分项累计完成情况居前五位种为：增值税收入80296.6万元，同比增长74.5%；企业所得税收入10806万元，同比增长10.5%；城建税收入8295.5万元，同比增长43%；契税收入4711.2万元, 同比下降43.6%。城镇土地使用税收入3501.9万元，同比下降41.7%。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-8月份全县一般公共预算支出累计完成312674万元，与上年同比增长7.1%。十三项民生支出累计263675万元，占一般公共预算支出的84.3%。支出项目明细如下：一般公共服务支出29848万元，同比下降15.5%；公共安全支出10293万元，同比下降18.5%；教育支出49231万元，同比下降7.2%；科学技术支出30028万元，同比增长502.7%；文化旅游体育与传媒支出3121万元，同比增长12.8%；社会保障和就业支出38419万元，同比增长3.5%；卫生健康支出22474万元，同比下降6.3%；节能环保支出22852万元，同比增长29%；城乡社区事务支出35108万元，同比下降25.6%；农林水支出41349万元，同比增长21.4%；交通运输支出11245万元，同比增长281.8%；资源勘探信息等支出5913万元，同比下降20.1%；商业服务业等支出1775万元，同比增长3.9%；自然资源海洋气象支出1100万元，同比增长7%；住房保障支出6061万元，同比下降11.1%；粮油物资储备支出912万元，同比增长16.8%；灾害防治及应急管理支出2662万元，同比增长87.5%。

（三）政府性基金收支完成情况

1-8月份全县政府性基金收入累计完成36544万元，同比减收38493万元，同比下降51.3%，政府性基金支出完成37266万元，同比上年减支116472万元，同比下降75.8%。

三、预算运行特点

（一）财政收入保持小幅增长

1-8月全县一般公共预算收入累计完成157076.9万元，同比增长1.4%，一般公共预算收入增幅全市排位第5。其中税收收入完成120456.8万元，同比增长30.8%。一般公共预算收入税收比重为76.7%，与上年同比提升17.2个百分比。财政收入保持了小幅增长。

（二）税收税种结构有待优化。

1-8月一般公共预算收入税收收入累计完成120456.8万元，同比增长30.8%。其中三大主体税种累计完成93702.8万元，同比增长61.9%，占一般公共预算收入的59.7%。地方六税累计完成14537.1万元，同比下降41.4%。受房地产市场经济不景气影响，房地产相关税收及土地出让收入也大幅度下降，如城镇土地使用税、土地增值税、契税分别下降了41.7%、70.4%、43.6%。税收税种结构有待优化。

（三）部分行业产业增长明显

1-8月份产业报表数据来看，全县产业收入合计324235万元，上年同比增长30.9%。特别是第二、第三产业增长趋势明显，分别增长24.5%、38.7%。部分行业产业增长明显，主要表现在制造业、电力及水的产生和供应业、批发零售业、交通运输仓储及邮政业、信息传输软件和信息技术服务，同比增长分别为29%、132.2%，65.7%、58.5%、205.2%。受房地产市场低迷影响，采矿业、房地产行业下降明显。

（四）民生“三保”支出持续增长。

我县财政部门始终牢固坚持过“紧日子”的思想，抓好稳经济一揽子政策的落实，切实兜牢民生、“三保”底线，确保财政平稳运行，从严控制一般性支出，重点保障“三保”优先顺序。截止到8月底全县一般公共预算支出312674万元，比上年同期增长7.1%。各项支出增长明细有：教育支出49231万元；科学技术支出30028万元，同比增长502.7%；文化旅游体育与传媒支出3121万元，同比增长12.8%；社会保障和就业支出38419万元，同比增长3.5%；卫生健康支出22474万元；节能环保支出22852万元，同比增长29%；城乡社区事务支出35108万元；农林水支出41349万元，同比增长21.4%；交通运输支出11245万元，同比增长281.8%；商业服务业支出1775万元，同比增长3.9%；自然资源海洋气象支出1100万元，同比增长7%；住房保障支出6061万元；粮油物资储备支出912万元，同比增长16.8%；灾害防治及应急管理2662万元，同比增长87.5%。