上高县2024年10月份财政预算执行分析情况

上高县财政预算执行情况分析

一、10月份财政收支完成情况

10月份,全县财政总收入当月完成30181.2万元，其中:一般公共预算收入完成12612.7万元，上划中央收入完成11761万元，省级收入完成5807.5万元。本月一般公共预算支出完成36281万元。

二、1-10月份财政预算执行情况

（一）财政收入完成情况

全县财政总收入累计完成360013.1万元，同比下降17.6%，其中：一般公共预算收入累计完成178740.7万元，同比下降9.5%；上划中央收入累计完成141319.9万元，同比下降23.8%；省级收入累计完成39952.5万元，同比下降25.8%。

从征收单位完成情况来看:税务部门组织收入累计完成304961.6万元，同比下降了22.6%，占总收入的84.7%；财政部门组织收入累计完成55051.5万元，同比增长28.6%，占总收入的15.3%。

从县乡两级完成情况来看：县本级收入累计完成211349万元，同比下降8.7%，占总收入的58.7%；乡镇级收入累计完成148664.1万元，同比下降27.5%，占总收入的41.3%。

从收入结构情况来看：税收收入累计完成298108万元，同比下降22.7%，占总收入的82.8%；非税收入完成61905.1万元，同比增长21.1%，占总收入的17.2%。

一般公共预算收入分项累计完成情况居前五位税种为：增值税收入69045万元，同比下降28.6%；企业所得税收入13112.8万元，同比增长8.1%；城市维护建设税收入7241.9万元，同比下降26.6%；城镇土地使用税收入6382万元，同比增长31.6%；契税收入4992.3万元, 同比下降17%。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-10月份一般公共预算支出累计完成386038万元，同比下降0.6%。十三项民生支出累计318303万元，与上年同期下降0.6%，占一般公共预算支出的82.5%。支出项目具体明细如下：一般公共服务支出33241万元，同比下降10.6%；国防支出18万元，同比下降94%；公共安全支出11929万元，同比下降6.9%；教育支出51158万元，同比下降15.4%；科学技术支出29599万元，同比下降10.7%；文化旅游体育与传媒支出2453元，同比下降33.2%；社会保障和就业支出47345万元，同比增长3.2%；卫生健康支出26526万元，同比增长0.5%；节能环保支出17866万元，同比下降29%；城乡社区事务支出53554万元，同比增长0.7%；农林水支出59926万元，同比增长21.1%；交通运输支出7800万元，同比下降33.1%；资源勘探信息等支出10623万元，同比增长35.4%；商业服务业等支出2144万元，同比增长11.6%；金融支出19万元，同比下降62%；自然资源海洋气象支出2732万元，同比增长87.8%；住房保障支出15811万元，同比增长124.9%；粮油物资储备支出1389万元，同比增长47%；灾害防治及应急管理支出4954万元，同比增长60.5%；债务付息支出6951万元。

（三）政府性基金收支完成情况

1-10月份全县政府性基金收入累计完成12038万元，与上年同比减收31462万元，同比下降72.3%。全县政府性基金支出累计完成98198万元，与上年同比增支39130万元，同比增长66.2%。

三、预算运行特点

（一）财政收入持续低位运行

1-10月全县一般公共预算收入累计完成178740.7万元，同比下降9.5%。其中一般公共预算收入中税收收入完成116835.6万元，同比下降20.1%，税收收入占一般公共预算收入比重为65.4%，与上年同期下降了8.7个百分点。非税收入完成61905.1万元，同比增长21.1%。税收收入形势十分严峻，降幅进一步拉大，财政收入对非税收入的依赖程度进一步加深。为缓解税收下滑压力，我县各级部门要加强组织收入，克服大环境经济总体下行及《公平竞争审查条例》的影响，积极挖潜增收，确保第四季度财政收入达到全年预期。

（二）税收收入结构有待优化

1-10月全县一般公共预算收入累计完成178740.7万元，同比下降9.5%，其中税收收入116835.6万元，与上年同期减收29462.4万元，同比下降20.1%。分税种看；主体税种增值税、企业所得税、个人所得税三税合计84071.3万元，与上年同比下降24,8%，占一般公共预算收入的47%，其中增值税主要受上年中小微企业缓税缓缴入库，抬高了基数虽有所下降，但仍占据主导地位。而地方税种合计32764.8万元，同比下降5.2%，仅占一般公共预算收入的18.3%。税收税种结构单一，有待优化，地方税种挖潜增收有待加强。

（三）行业产业回暖复苏在望

1-10月全县各行业产业税收合计299830万元，较上年同期减收87533万元，同比下降22.6%。分产业看：第二产业税收合计179112万元，同比下降13.9%；第三产业税收合计120544万元，同期减收58708万元，同比下降32.8%。近期在国家政策持续发力、各银行大幅度降息措施的合力作用下，刺激了市场潜能。如“两重”“两新”的政策加快落地后，在稳投资，促消费也发挥了积极作用。各企业联合大型商场组合推送“以旧换新”营销战术，使得国内消费内驱力在一定程度上刺激了部分市场的回暖向好，行业企业回暖复苏在望。增长的行业企业主要有：制造业的制鞋企业裕盛、裕盛加元、中杰，同比增长分别为57%、138%、227%；建材建筑行业的回暖企业鸿基管桩、南方水泥、冠溢陶瓷与上年同期都有所增长；再生资源类行业的企业福广再生、润通工贸，新能源企业新威废旧电池回收，増势都较为强劲。

（四）全力保障“三保”民生支出

我县财政部门始终牢固树立过“紧日子”的思想，按照上级文件精神，持续严格按照全年预算执行，做到“大钱大方、小钱小气”，形成长期过紧日子的良好氛围，确保各项财政资金使用质量高效运行。加强财政资金统筹，加大重点领域保障，持续优化支出结构，做好民生支出比重保障责任，优先保障“三保”民生支出，兜牢兜实三保底线防范风险。1-10月份全县支出386038万元，同比下降0.6%。其中十三项民生支出318303万元，与上年同期下降0.6%，主要民生支出项目有：教育支出51158万元，同比下降15.4%；科学技术支出29599万元，同比下降10.7%；文化旅游体育与传媒支出2453元，同比下降33.2%；社会保障和就业支出47345万元，同比增长3.2%；卫生健康支出26526万元，同比增长0.5%；节能环保支出17866万元，同比下降29%；城乡社区事务支出53554万元，同比增长0.7%；农林水支出59926万元，同比增长21.1%；交通运输支出7800万元，同比下降33.1%；商业服务业等支出2144万元，同比增长11.6%；自然资源海洋气象支出2732万元，同比增长87.8%；住房保障支出15811万元，同比增长124.9%；粮油物资储备支出1389万元，同比增长47%。