关于上高县2019年全县和县级预算执行情况与2020年全县和县级预算草案的报告(书面)

关于上高县2019年全县和县级预算执行情况与2020年全县和县级预算草案的报告(书面)

——2020年5月27日在上高县第十六届

人民代表大会第五次会议上

县财政局局长黄文根

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2019年全县和县级预算执行情况与2020年全县和县级预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年全县财政预算执行情况和县级财政预算执行情况

2019年，县财政部门认真贯彻落实县委、县政府和上级财政部门的工作部署，严格执行县人大十六届四次会议审议通过的2019年度财政收支预算，围绕“建设四个上高，决胜全面小康”总目标，干实事、谋新篇、想深远，充分发挥财政职能作用，较好地完成了各项工作任务，促进全县经济社会平稳健康发展。

(一)2019年全县财政预算执行情况

1．财政收入情况

2019年，全县财政总收入完成32.9亿元，比上年增收1.6亿元，增长5%，其中：一般公共预算收入完成 17.7亿元，比上年增收335万元，增长0.2%。各主要收入项目完成情况如下：

税收收入29.8亿元，增长5.6%。其中：增值税20.17亿元，增长7.8%；消费税1.02亿元，增长72.9%；企业所得税3.8亿元，增长20.6%；个人所得税0.72亿元，下降24.2%；城市维护建设税0.77亿元，下降43.3%；其他税收收入3.32亿元，下降4.3%。非税收入3.1亿元，增长0.6%。其中：行政事业性收费收入0.76亿元；专项收入0.63亿元；罚没收入1.19亿元；其他非税收入0.52亿元。

2．财政支出情况

2019年，全县财政支出实现38.75亿元，比上年决算数增支2.5亿元，增长7.5%。各主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出4.34亿元；国防支出0.02亿元；公共安全支出1.96亿元；教育支出7.2亿元；科学技术支出0.81亿元；文化体育与传媒支出0.34亿元；社会保障和就业支出3.92亿元；医疗卫生与计划生育支出4.93亿元；节能环保支出1.33亿元；城乡社区事务支出5.57亿元；农林水事务支出5.3亿元；交通运输支出0.59亿元；资源勘探信息等支出0.25亿元；商业服务业等支出0.19亿元；国土海洋气象等支出0.1亿元；住房保障支出1亿元；粮油物资储备支出0.24亿元；债务付息支出0.43亿元；灾害防治及应急管理支出0.16亿元；其他支出0.07亿元。

(二)县级财政预算执行情况

1．县级一般公共预算执行情况

2019年，县级财政总收入完成8.43亿元，比上年增收1.47亿元，增长21.1%，其中：一般公共预算收入完成6.02亿元，比上年增收1.22亿元，增长25.4%。

2019年，县级一般公共预算支出实现28.23亿元，比上年决算数增支3.68亿元，增长15%。各主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出1.76亿元；国防支出0.02亿元；公共安全支出1.81亿元；教育支出3.6亿元；科学技术支出0.18亿元；文化体育与传媒支出0.32亿元；社会保障和就业支出3.52亿元；医疗卫生与计划生育支出4.77亿元；节能环保支出0.38亿元；城乡社区事务支出4.44亿元；农林水事务支出4.84亿元；交通运输支出0.59亿元；资源勘探信息等支出0.03亿元；商业服务业等支出0.19亿元；国土海洋气象等支出0.1亿元；住房保障支出0.84亿元；粮油物资储备支出0.24亿元；债务付息支出0.43亿元；灾害防治及应急管理支出0.15亿元；其他支出0.02亿元。

2．县级政府性基金预算执行情况

2019年县级政府性基金预算收入5.24亿元，比上年下降72.9%。其中：国有土地使用权出让收入5.24亿元。

2019年县级政府性基金预算支出7.56亿元，比上年下降63.5%。其中：社会保障和就业支出0.11亿元；城乡社区支出6.92亿元；其他支出0.31亿元；债务付息支出0.22亿元。

3．县级国有资本经营预算执行情况

2019年县级国有资本经营预算收入0.83亿元，其中：其他国有资本经营收入0.83亿元。

2019年县级国有资本经营预算支出0.83亿元，其中：调出资金0.83亿元(调入一般公共预算)。

4．县级社会保险基金预算执行情况

2019年县级社会保险基金预算收入11.83亿元，其中：企业职工基本养老保险基金收入4.49亿元，失业保险基金收入0.11亿元，职工基本医疗保险基金收入(含生育保险基金收入)1.61亿元，工伤保险基金收入0.20亿元，城乡居民基本养老保险基金收入0.99亿元，机关事业养老保险基金收入1.77亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入2.66亿元。

2019年县级社会保险基金预算支出13.43亿元，其中：企业职工基本养老保险基金支出6.8亿元，失业保险基金支出0.08亿元，职工基本医疗保险基金支出（含生育保险基金支出）1.11亿元，工伤保险基金支出0.32亿元，城乡居民基本养老保险基金支出0.62亿元，机关事业养老保险基金支出1.96亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出2.54亿元。

二、2019年工作回顾

2019年,全县财政工作，概括起来主要有以下几个方面：

（一）围绕发展大局，服务经济社会转型

一是聚焦打赢脱贫攻坚战。围绕“两不愁三保障”，把提高脱贫质量放在首位，拨付1592.97万元财政专项扶贫资金用于光伏产业、种养殖产业、农村饮水及基础设施等;拨付安居扶贫工程补助资金1075.6万元，解决480户贫困户的危房问题;资助建档立卡贫困户9682人参加城乡居民医保、重大疾病商业补充保险356.1万元和城乡困难群众参加城乡居民医保134.1万元。二是强化科技创新，助力实体经济。设立首期1亿元规模的产业基金，重点支持新能源、新材料、电子信息、医药机械等高新技术产业发展；建设50万平方米的标准厂房，启动占地250亩的人才公寓建设项目，“筑巢引凤”吸引各方人才；及时兑现207家企业财政扶持奖励资金7203万元。

（二）坚持高质高效，全力抓好收入征缴

一是更加注重收入质量。推进财政、税务分工协作，合理把握收入进度和节奏，2019年全县财政总收入完成32.9亿元，税收占比90.6%，比重较上年提高0.6个百分点，全市排位第一，全省排位第十一。二是严格落实减税降费政策。按照省、市工作部署，按时保质推进减税降费政策在我县落地见效，全年累计为企业减免税费3.5亿元，增强企业投资发展的信心和动力。三是积极争取资金支持。密切跟踪政策动向，做好项目储备和资金对接，全年共争取省财政厅地方政府债券5.3亿元，其中一般政府债券11815万元，专项政府债券41450万元。

（三）突出有保有压，集中财力办好大事

一是切实保障民生事业发展。紧扣社会主要矛盾变化，调整优化支出结构，促进基本公共服务均等化。2019年，累计安排十三类民生支出31.3亿元，占财政总支出的80.7%。聚焦打好污染防治攻坚战，安排939万元用于污水处理服务费，安排468万元用于生活垃圾焚烧处置及垃圾处理厂渗透液处理；聚焦打好教育保障攻坚战，安排5166万元用于教育公用经费，安排2741万元用于新建农村中小学校园校舍建设以及安排近700万元为各中小学配备一体机、录播教室、专递课堂，安排500多万元用于补助学生营养餐工程；聚焦打好社会治理攻坚战，每年安排1000万元用于雪亮工程建设，设立300万元的人大代表议案、政协委员提案办理基金，安排专项资金120万元用于安全生产、应急处置。二是着力压减不必要开支。牢固树立过紧日子思想，进一步完善差旅费、会议费、培训费报销标准，将全县162个行政事业单位全部纳入公务消费网络监管平台，2019年监管平台录入三公经费支出1708.99 万元，同比下降3.5％；大力推广电子商务平台采购工作，以公开、公平、公正的政府采购方式有效节约行政成本，2019年全县累计完成采购计划1653个，采购预算金额2.6亿元，实际采购金额2.5亿元，节约额0.1亿元，节约率3.8%。

（四）严格规范管理，防范财政运行风险

一是架好风险“防控线”。印发《上高县地方政府债务风险化解方案》，打造10年化债计划的同时，坚决遏制债务增量，逐步消化债务存量，切实防范债务风险；二是激活资金“效益链”。持续开展财政结余结转资金清理工作，印发《上高县人民政府关于开展财政结余结转资金清理工作的通知》，让沉淀的“死”资金“活”起来；不断强化全过程预算绩效管理，印发《中共上高县委上高县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，切实提升资金使用效益，真正做到“花钱必有效、无效必问责”。三是打造监管“多面手”。先后印发《上高县财政性资金管理暂行实施办法》、《上高县关于严格财政收支预算管理牢固树立过“紧日子”思想的若干措施》，从制度层面深化预算管理制度改革，切实加强财政管理，为县委县政府谋划全县经济的可持续发展之路。

过去的一年，我县财政运行总体平稳，财政预算执行情况总体较好，这是县委县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们的监督指导、大力支持的结果，也是社会各界齐心协力、团结拼搏的结果。但我们也清醒地认识到，财政运行中仍面临一些突出问题和困难挑战，主要表现为：经济基础比较薄弱的状况尚未根本转变，再加上实施积极的财政政策、推进更大规模减税降费，财政增收难度加大；民生及各项改革政策性支出的刚性需求不断增大，保平衡的压力仍然很大；财政资金使用绩效有待进一步提高，等等。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。

三、2020年全县和县级预算草案

2020年全县财政预算安排和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，在平衡收支、培育财源、依法理财三方面下功夫，改进和创新财政投入方式，积极防范化解财政风险，不断深化财政体制改革，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务,全力服务保障县委、县政府重大决策部署，推动全县经济社会高质量发展。

根据上述指导思想，按照全县2020年国民经济和社会发展计划，并考虑相关的政策因素，向本次大会提请审议的2020年财政预算草案如下：

(一)2020年全县预算草案

2020年全县财政总收入预算安排34.9亿元，比上年完成数增长6%，一般公共预算收入安排18.6亿元，比上年完成数增长5%。一般公共预算收入主要项目安排情况是：

税收收入160500万元，其中：增值税96000万元，企业所得税12700万元，个人所得税2400万元，资源税7000万元，城市维护建设税7700万元，城镇土地使用税4800万元，土地增值税6200万元，耕地占用税7000万元，契税9000万元，其他税收收入7700万元。

非税收入25500万元，其中：专项收入12814万元，行政事业性收费收入6987万元；罚没收入3000万元；国有资源(资产)有偿使用收入2699万元。

上述一般公共预算收入186000万元加上预计中央、省、市对县的税收返还3621万元，预计一般性转移支付收入72153万元、专项转移支付收入40152万元，上年结余15549万元，调入资金34909万元，地方政府一般债劵收入33385万元，一般公共预算总收入合计为385769万元。

2020年共安排一般公共预算总支出385769万元，其中：一般公共预算支出352184万元，上解上级支出17000万元，地方政府一般债务还本支出16585万元。一般公共预算支出352184万元的主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出46912万元，国防支出253万元，公共安全支出11426万元，教育支出41778万元，科学技术支出8148万元，文化旅游体育与传媒支出1761万元，社会保障和就业支出39871万元，卫生健康支出47505万元，节能环保支出5796万元，城乡社区支出31526万元，农林水支出46832万元，交通运输支出1977万元，资源勘探信息等支出40969万元，商业服务业等支出853万元，自然资源海洋气象等支出1071万元，住房保障支出6305万元，粮油物资储备支出234万元，灾害防治及应急管理支出1201万元，其他支出6902万元，债务付息支出4460万元，预备费6401万元。

(二)2020年县级预算草案

1．一般公共预算收支安排情况

2020年县级财政总收入预算安排8.54亿元，比上年完成数增长1.3%，一般公共预算收入安排6.09亿元，比上年完成数增长1.2%。一般公共预算收入主要项目安排情况是：

税收收入40600万元，其中：增值税11000万元，企业所得税4200万元，个人所得税1000万元，城市维护建设税900万元，城镇土地使用税2600万元，土地增值税5200万元，耕地占用税6950万元，契税6400万元，其他税收收入2350万元。

非税收入20300万元，其中：专项收入7614万元，行政事业性收费收入6987万元；罚没收入3000万元；国有资源(资产)有偿使用收入2699万元。

上述一般公共预算收入60900万元加上预计中央、省、市对县的税收返还3621万元，预计一般性转移支付收入72153万元、专项转移支付收入40152万元，下级上解收入11200万元，上年结余15484万元，调入资金34909万元，地方政府一般债劵收入33385万元，一般公共预算总收入合计为271804万元。

2020年共安排一般公共预算总支出271804万元，其中：一般公共预算支出225585万元，补助下级支出23734万元，上解上级支出5900万元，地方政府一般债务还本支出16585万元。一般公共预算支出225585万元的主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出13277万元，国防支出208万元，公共安全支出10737万元，教育支出25772万元，科学技术支出3676万元，文化旅游体育与传媒支出1368万元，社会保障和就业支出35196万元，卫生健康支出45885万元，节能环保支出714万元，城乡社区支出25396万元，农林水支出37253万元，交通运输支出1969万元，资源勘探信息等支出2135万元，商业服务业等支出851万元，自然资源海洋气象等支出1065万元，住房保障支出4196万元，粮油物资储备支出234万元，灾害防治及应急管理支出1185万元，其他支出6008万元，债务付息支出4460万元，预备费4000万元。

2．政府性基金预算收支安排情况

2020年县级政府性基金预算收入安排126853万元，其中：国有土地使用权出让金收入65000万元，政府专项债劵收入60023万元，彩票公益金收入400万元，城市基础设施配套费收入630万元，其他政府性基金收入800万元。加上上年结余收入7625万元，可安排收入总计134478万元。

2020年县级政府性基金预算支出安排130272万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出65000万元，政府专项债券安排的支出60023万元，城市基础设施配套费安排的支出632万元，彩票公益金安排的支出591万元，其他政府性基金支出4026万元。结转下年支出4206万元。

3．国有资本经营预算收支安排情况

2020年县级国有资本经营预算收入安排2475万元，其中：利润收入88万元(民爆公司经营利润收入)，股利、股息收入232万元(国资公司入股农商行分红)，其他国有资本经营收入2150万元(国资公司政府性资产出租收入)。

2020年县级国有资本经营预算支出安排2475万元，其中：其他国有资本经营预算支出439万元，调出资金2036万元(调入一般公共预算)。

4．社会保险基金预算收支安排情况

2020年县级社会保险基金预算收入118259万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入44870万元，城乡居民基本医疗保险基金收入9910万元,机关事业养老保险基金收入17696万元，职工基本医疗保险基金收入16113万元，城乡居民基本养老保险基金收入26548万元，工伤保险基金收入2001万元，失业保险基金收入1121万元。

2020年县级社会保险基金预算支出134336万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出67949万元，城乡居民基本医疗保险基金支出6172万元,机关事业养老保险基金支出19617万元，职工基本医疗保险基金支出11158万元，失业保险基金支出874万元，城乡居民基本养老保险基金支出25410万元，工伤保险基金支出3156万元。

四、坚持依法理财，强化科学管理，做好2020年财政工作

2020年是“十三五”规划的最后一年，既处于全面建成小康社会的收官之年，又将开启“十四五”全面建设社会主义现代化新征程，为做好今年的财政工作，确保完成全年预算任务，我们将重点做好以下工作：

（一）狠抓财政收支质量，确保地方财政持续发展

一是加强收入质量管控，不断提高收入质量和效益。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面落实好减税降费政策，严禁违规减免和缓交税款，着力堵塞征管漏洞，努力挖潜增收；同时，进一步加强非税收入征管，确保非税收入应征尽征。二是及时把握国家政策取向，积极向上争取资金。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省、市宏观政策导向，力争在争取政策、项目和资金上实现新突破。三是优化支出结构，切实提高财政支出效益。统筹兼顾、突出重点，坚决兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线，不留硬缺口；牢固树立过紧日子的思想，2020年县直部门一般性支出按照不低于10%的幅度压减；同时，从严控制“三公经费”支出，降低行政运行成本，确保“三公经费”支出只减不增。四是加快预算执行进度，增强财政可持续。坚持集中财力办大事的原则，把有限资金用于保障、改善民生以及重点社会事业项目，促进我县高质量发展和新兴产业发展。五是继续加大盘活财政存量资金用于重点民生领域，对预算单位所有结余资金及一年以上结转资金实行全面盘活，加大资金统筹力度，让“僵死”的资金用活。

（二）聚力支持脱贫攻坚，打赢脱贫攻坚“决胜战”

一是继续加大涉农扶贫资金整合力度，本着“应整尽整”的原则，将涉农扶贫资金统筹整合使用，集中财力投入扶贫项目，促进财政扶贫资金精准投放、精准使用。二是充分发挥涉农项目资金整合的优势，积极对接金融部门，充分发挥“财政惠农信贷通”、小额担保贷款等融资贷款优势，继续拓展融资新渠道，争取撬动更多的金融资本投入脱贫攻坚，为脱贫攻坚事业保驾护航。三是紧紧围绕脱贫攻坚规划，重点投入农村基础设施建设和农村产业发展；同时，采用生产奖补、劳务补助等创新方式，充分激发贫困群众内生动力，推动脱贫攻坚目标任务实现，坚决打赢脱贫攻坚“决胜战”。

（三）加强政府债务管理，坚决防范化解财政风险

一是认真落实坚决打赢防范化解重大风险攻坚战的决策部署，严格控制地方政府隐性债务，进一步强化地方债务管理，切实把债务风险关进制度笼子里，有效防范化解财政金融风险。二是稳妥化解存量政府债务，坚决遏制隐形债务增量，力争用10年左右的时间，通过申报再融资债券、年初预算安排、盘活存量资金等多渠道筹集偿债资金，做好到期还本付息工作，切实防范和化解政府领域债务风险，确保全口径政府性债务风险整体可控。三是规范政府举债行为，对现有融资平台公司进行整合和转型发展，依法剥离其政府融资职能，真正实现市场化经营和实体化发展。四是积极向上争取新增债券额度，主动与上级政府及财政部门对接，全力争取并依法合规使用新增债券资金，保障我县重点项目建设资金需求，切实减轻政府债务负担。

（四）提升财政管理绩效，着力深化财税体制改革

一是健全预算管理制度，从严控制预算追加，严格执行人大审批的预算，积极推进人大预算联网监督系统建设，强化预算严肃性和约束力；加强预决算公开管理，让财政在阳光下运行。二是全面实施预算绩效管理，将预算绩效管理贯穿预算编制、执行、决算全过程，同时扩大绩效管理覆盖范围，切实加强绩效评价结果的应用。三是加快财政扶贫资金动态监控机制建设，对各级各类财政扶贫资金实施动态监控，推进财政扶贫项目资金实施全过程绩效管理。四是加大财政投资评审力度，强化支出预算管理，加强财政投资全过程的监督管理，促进财政资金发挥最大效益。五是积极稳妥推进一体化的国库集中支付系统，实施标准化的支付电子化管理，同时，全面开展财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革，不断提高非税收入科学化、规范化、法制化管理水平。

各位代表，新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将在县委、县政府的领导下，在县人大、县政协的指导和监督下，坚持依法聚财、科学理财，合理用财，攻坚克难，确保顺利完成年度财政预算任务，为我县经济和社会各项事业又好又快发展作出新的更大的贡献！