关于《2020年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2020年

地方政府债务限额》的说明

——2020年12月29日在上高县第十六届

   人大常委会第三十四次会议上

 县财政局局长   黄文根

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议作《关于2020年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2020年地方政府债务限额》的说明，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、《2020年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2020年地方政府债务限额》的起草过程

我局按照预算法等有关规定编制预算调整方案，主要依据日常预算执行过程中发生的变动以及全年财政收支预计完成的情况进行了预算调整。

二、《2020年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2020年地方政府债务限额》的主要内容

（一）预算调整的原因及依据。

在日常预算执行过程中需要追加的基本支出及专项支出，以及今年经省政府批准，省财政厅转贷我县新增地方政府债券需增加相应支出等原因。按照相关文件规定，现对于必须进行的预算调整，由县级财政部门编制预算调整方案，经县级政府提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。

（二）预算调整方案的主要内容。

1.县级一般公共预算拟调整情况。主要包括县级一般公共预算收入拟调整情况，县级一般公共预算支出拟调整情况。

2020年县级一般公共预算收支进行调整后，一般公共预算收入为74842万元，加上转移性收入275552万元，调整后收入总计为350394万元；一般公共预算支出299337万元，加上转移性支出51057万元，调整后支出总计350394万元。调整后，2020年县级一般公共预算收支平衡。

2.县级政府性基金预算拟调整情况。主要包括县级政府性基金预算收入拟调整情况，县级政府性基金预算支出拟调整情况。

2020年县级政府性基金预算收支进行调整后，政府性基金收入为101830万元，加上转移性收入118264万元，调整后收入总计为220094万元；政府性基金支出201430万元，加上转移性支出18664万元，调整后支出总计220094万元。调整后，2020年县级政府性基金预算收支平衡。

3.全县一般公共预算、政府性基金预算拟调整情况。

（1）2020年全县财政总收入年初预算安排349000万元，调整为335600万元，同比增长2%，调减13400万元；一般公共预算收入年初预算安排186000万元，调整为189300万元，同比增长6.9%，调增3300万元。全县一般公共预算收支进行调整后，一般公共预算收入189300万元加上转移性收入264417万元，调整后收入合计453717万元；一般公共预算支出年初预算安排352184万元，调整为415294万元，加上转移性支出38423万元，调整后支出总计453717万元。

（2）2020年全县政府性基金预算收支进行调整后，政府性基金收入年初预算安排66830万元，调整为101830万元，加上转移性收入118264万元，调整后收入总计为220094万元；政府性基金支出年初预算安排90318万元，调整为201430万元，加上转移性支出18664万元，调整后支出总计220094万元。

调整后，2020年全县一般公共预算和政府性基金预算收支平衡。

（三）债券资金的安排情况。

2020年，县本级安排新增地方政府债券资金108323万元，其中一般债券资金21500万元、专项债券资金86823万元。具体项目详见附件。

（四）2020年地方政府债务限额。

2020年，省财政厅核定我县2020年度地方政府债务限额为388681万元，其中：一般债务限额194173万元，专项债务限额194508万元。

（五）其他报告事项

1.直达资金安排和使用情况。

截止10月底,直达资金动态监控系统下达我县直达资金45266.25万元,我县分配进度100%，支出进度60.5%。

2.县级预备费使用情况。

2020年，县级预备费年初预算安排4000万元，截止10月底实际安排支出2965.93万元。

（六）几点说明

1.通过本次县本级预算调整，县本级一般公共预算收入中从政府性基金调入由年初预算安排调入34909万元，调整为0万元，调减34909万元，体现了当前通过对财政收入结构的调整及加大清理财政存量资金力度，不断增加一般公共预算收入财力，缓解财政支出压力，确保各项重大决策得以落实，各项重点支出得以保障。

2.后阶段不可预计的超（短）收收入、新增(减)支出未列入这次预算调整，12月份新增的支出将纳入2021年年初预算。

3.部分支出考核有指标要求的如教育支出、社会保障和就业支出、科学技术支出、节能环保支出、卫生健康支出等支出，需依据考核要求在年底进行调整，我们将在办理年终决算时向县人大常委会报告。

主任、副主任、各位委员，以上是在县十六届人民代表大会第五次会议审查批准2020年县级预算后，根据新《预算法》和上级有关规定，结合县本级预算收支变化情况，提出的财政收支预算调整方案（草案），并就2020年地方政府债务限额等情况进行了说明，待2020年财政决算编制后，再报告全年的预算收支执行情况及债务情况。我们将在县委的坚强领导下，按照县政府统一部署，自觉接受人大的监督和指导，稳中求进、开拓创新、克难攻坚，确保圆满完成全年财政预算各项任务，为全面建设“四个上高”不懈奋斗！

上高县财政局

2020年12月28日