关于《2021年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2021年

地方政府债务限额》的说明

——2021年12月17日在上高县第十七届

   人大常委会第二次会议上

 县财政局局长   黄光华

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议作《关于2021年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2021年地方政府债务限额》的说明，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、《2021年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2021年地方政府债务限额》的起草过程

我局按照预算法等有关规定编制预算调整方案，主要依据日常预算执行过程中发生的变动以及全年财政收支预计完成的情况进行了预算调整。

二、《2021年县级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）以及2021年地方政府债务限额》的主要内容

（一）预算调整的原因及依据

在日常预算执行过程中需要追加的基本支出及专项支出，以及今年经省政府批准，省财政厅转贷我县新增地方政府债券需增加相应支出等原因。按照相关文件规定，现对于必须进行的预算调整，由县级财政部门编制预算调整方案，经县级政府提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。

（二）预算调整方案的主要内容

1.县级一般公共预算收支拟调整情况

2021年县级一般公共预算收支进行调整后，一般公共预算收入为85000万元，加上转移性收入286062万元，调整后收入总计为371062万元；一般公共预算支出352743万元，加上转移性支出18319万元，调整后支出总计371062万元。

调整后，2021年县级一般公共预算收支平衡。

2.县级政府性基金预算收支拟调整情况

2021年县级政府性基金预算收支进行调整后，政府性基金收入为21930万元，加上转移性收入38071万元，调整后收入总计为60001万元；政府性基金支出54389万元，加上转移性支出5612万元，调整后支出总计60001万元。

调整后，2021年县级政府性基金预算收支平衡。

3.全县一般公共预算、政府性基金预算收支拟调整情况

（1）2021年全县财政总收入年初预算安排359000万元，调整为387900万元，同比去年完成数增长15.5%，较年初预算安排调增28900万元；一般公共预算收入年初预算安排183655万元，调整为189300万元，同口径同比增长12.5%，较年初预算安排调增5645万元。全县一般公共预算收支进行调整后，一般公共预算收入189300万元加上转移性收入286119万元，调整后收入合计475419万元；一般公共预算支出年初预算安排351890万元，调整为442400万元，加上转移性支出33019万元，调整后支出总计475419万元。

（2）2021年全县政府性基金预算收支进行调整后，政府性基金收入年初预算安排116930万元，调整为21930万元，加上转移性收入38071万元，调整后收入总计为60001万元；政府性基金支出年初预算安排88140万元，调整为54389万元，加上转移性支出5612万元，调整后支出总计60001万元。

调整后，2021年全县一般公共预算和政府性基金预算收支平衡。

（三）债券资金的安排情况

2021年，县本级安排新增地方政府债券资金49664万元，其中一般债券资金19380万元、专项债券资金30284万元。具体项目详见附件。

（四）2021年地方政府债务限额

2021年，省财政厅核定我县2021年度地方政府债务限额为432545万元，其中：一般债务限额208653万元，专项债务限额223892万元。

（五）其他报告事项

1.直达资金安排和使用情况

截止10月底,直达资金动态监控系统下达(标注)我县直达资金42255.06万元，分配进度为100%，支出进度为81.3%。

2.县级预备费使用情况

2021年，县级预备费年初预算安排4990万元，截止10月底实际安排支出1678.1万元。

3.专项债券资金用途调整

将上高供销云仓储建设项目1000万元调整至上高县铁路物流产业园建设项目1000万元。

4.抗疫特别国债资金用途调整

将工业园区提升改造工程3200万元和工业园区电子信息产业园基础设施建设560万元调整至上高工业园区基础设施配套改造提升建设工程项目3760万元。

（六）几点说明

1.后阶段不可预计的超（短）收收入、新增(减)支出未列入这次预算调整，12月份新增的支出将纳入2022年年初预算。

2.部分支出考核有指标要求的如教育支出、社会保障和就业支出、科学技术支出、节能环保支出、卫生健康支出等支出，需依据考核要求在年底进行调整，我们将在办理年终决算时向县人大常委会报告。

主任、副主任、各位委员，以上是在县十六届人民代表大会第六次会议审查批准2021年县级预算后，根据新《预算法》和上级有关规定，结合县本级预算收支变化情况，提出的财政收支预算调整方案（草案），并就2021年地方政府债务限额等情况进行了说明，待2021年财政决算编制后，再报告全年的预算收支执行情况及债务情况。我们将在县委的坚强领导下，按照县政府统一部署，自觉接受人大的监督和指导，稳中求进、开拓创新、克难攻坚，确保圆满完成全年财政预算各项任务，为全面建设“四个上高”不懈奋斗！

上高县财政局

2021年12月16日