目  录

 

第一部分  中共上高县委党校概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

 

第一部分 中共上高县委党校概况

 

一、部门主要职责

　县委党校是在县委领导下，负责教育培训党员、干部、入党积极分子的学校，是县委的一个重要部门，是学习、研究、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想的重要阵地，是全县党员干部增强党性锻炼的熔炉。其基本职责是：

（一）轮训副科级以下党员领导干部、村委干部；

（二）培训中青年党员领导干部；

（三）培训意识形态部门的领导干部和理论骨干；

（四）协同组织人事部门，对学员在校期间进行考核考察；

（五）围绕国内外出现的新情况、新问题以及我县的热点难点问题开展调查研究，为县委、县政府决策提供参考。

（六）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想以及党的各项路线、方针、政策。

（七）完成县委、县政府的其他工作任务。

 

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：

序号	单位名称	预算级次
1	中共上高县委党校	县级

本部门年末在职人员19人，离退休人员10人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分  2023年度部门决算表

 

                         收入支出决算总表           

                                                                   公开01表

部门（单位）：中共上高县委党校         2023年度                              金额单位：万元

收入			支出
项    目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏    次		1	栏    次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	338.39	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5	27.69	五、教育支出	36	274.05
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	0.04	八、社会保障和就业支出	39	44.66
	9		九、卫生健康支出	40	14.97
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	22.30
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	366.13	本年支出合计	58	355.99
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60	10.14
	30			61
总计	31	366.13	总计	62	366.13
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

                          收入决算表                           

                                                                   公开02表

部门（单位）：中共上高县委党校                 2023年度                     金额单位：万元

项    目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
			合计	366.13	338.39		27.69			0.04
2089999			其他社会保障和就业支出	0.76	0.76
2101103			公务员医疗补助	3.34	3.34
2101102			事业单位医疗	11.37	11.37
2101199			其他行政事业单位医疗支出	0.26	0.26
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	24.73	24.73
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	0.09	0.09
2050802			干部教育	284.20	256.46		27.69			0.04
2080502			事业单位离退休	19.09	19.09
2210201			住房公积金	22.30	22.30
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

                          

 

支出决算表

                                                                公开03表

项    目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	355.99	272.75	83.23
2089999			其他社会保障和就业支出	0.76	0.76
2101102			事业单位医疗	11.37	11.37
2101103			公务员医疗补助	3.34	3.34
2101199			其他行政事业单位医疗支出	0.26	0.26
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	0.09	0.09
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	24.73	24.73
2210201			住房公积金	22.30	22.30
2050802			干部教育	274.05	190.82	83.23
2080502			事业单位离退休	19.09	19.09
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

                

财政拨款收入支出决算总表

                                                                 公开04表

部门（单位）：中共上高县委党校                  2023年度                       金额单位：万元

收     入			支     出
项    目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏    次		1	栏    次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	338.39	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	256.46	256.46
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	44.66	44.66
	9		九、卫生健康支出	41	14.97	14.97
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	22.30	22.30
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	338.39	本年支出合计	59	338.39	338.39
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	338.39	总计	64	338.39	338.39
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

            一般公共预算财政拨款支出决算表        

                                            公开05表

部门（单位）：中共上高县委党校                       2023年度          金额单位：万元

项    目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计	338.39	272.75	65.64
2101103			公务员医疗补助	3.34	3.34
2089999			其他社会保障和就业支出	0.76	0.76
2101102			事业单位医疗	11.37	11.37
2101199			其他行政事业单位医疗支出	0.26	0.26
2080506			机关事业单位职业年金缴费支出	0.09	0.09
2080502			事业单位离退休	19.09	19.09
2210201			住房公积金	22.30	22.30
2050802			干部教育	256.46	190.82	65.64
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	24.73	24.73
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

                                         

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

                                                                  公开06表

部门（单位）：中共上高县委党校                    2023年度               金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	231.69	302	商品和服务支出	18.17	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	89.81	30201	办公费	1.74	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	33.99	30202	印刷费		30702	国外债务付息
30103	奖金	7.14	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费		30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	41.71	30205	水费	1.00	310	资本性支出
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	24.73	30206	电费	1.00	31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费	0.09	30207	邮电费		31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	7.57	30208	取暖费	0.62	31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款	3.34	30209	物业管理费		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	0.76	30211	差旅费		31006	大型修缮
30113	住房公积金	22.30	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费	0.26	30213	维修（护）费		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	22.90	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费	10.10	30216	培训费		310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费		30217	公务接待费		31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴	0.62	30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助	3.81	30227	委托业务费		31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	4.00	312	对企业补助
30309	奖励金	8.37	30229	福利费	0.53	31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	5.64	31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	3.64	31299	其他对企业补助
						399	其他支出
						39907	国家赔偿费用支出
						39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
						39909	经常性赠与
						39910	资本性赠与
						39999	其他支出
人员经费合计		254.58	公用支出合计					18.17
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

                     

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                公开07表

部门（单位）：中共上高县委党校                     2023年度                   金额单位：万元

项    目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

部门（单位）：中共上高县委党校                 2023年度                       金额单位：万元

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                           公开08表

部门（单位）：中共上高县委党校                2023年度                              金额单位：万元

项    目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计
注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

                        

财政拨款“三公”经费支出决算表

                                                                   公开09表

部门（单位）：中共上高县委党校               2023年度                              金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公”经费支出	1	5.00	0.13	0.13
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5
3.公务接待费	6	5.00	0.13	0.13
（1）国内接待费	7	——	——	0.13
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	2
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	14
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出

国有资产占用情况表

                                                                   公开10表

部门（单位）：中共上高县委党校                   2023年度                   金额单位：台、辆、套

项  目	栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)	1
1.副部（省）级及以上领导用车	2
2.主要负责人用车	3
3.机要通信用车	4
4.应急保障用车	5
5.执法执勤用车	6
6.特种专业技术用车	7
7.离退休干部服务用车	8
8.其他用车	9
二、单价100万元（含）以上设备（不含车辆）	10
注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门(单位)占用的国有资产情况。
2.当此表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

   

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计366.13万元，其中年初结转和结余0.00万元，比上年减少9.28万元，下降100.00%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计366.13万元，比上年减少20.90万元，下降5.40%，主要原因：2023年我校因人事变动，年初预算减少人员类预算。

本年收入的具体构成：财政拨款收入338.39万元，占92.43%；事业收入27.69万元，占7.56%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.04万元，占0.01%。 

 

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计366.13万元，其中本年支出合计355.99万元，比上年减少7.04万元，下降1.94%，主要原因：2023年我校因人事变动，各类开支减少；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余10.14万元，比上年减少23.13万元，下降69.52%，主要原因：2022年结转了部分物业费等事业经费尚未支付，在2023年度支出，结转结余变少。

本年支出的具体构成：基本支出272.75万元，占76.62%；项目支出83.23万元，占23.38%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

 

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数322.22万元，决算数338.39万元，完成年初预算的105.02%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数257.21万元，决算数256.46万元，完成年初预算的99.71%。预决算差异主要原因：2023年部分项目经费尚未完成支付，在2024年列支。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数36.69万元，决算数44.66万元，完成年初预算的121.74%。预决算差异主要原因：社保缴费基数调整造成支出变多。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数14.97万元，决算数14.97万元，完成年初预算的100.00%。

（四）住房保障支出（类）年初预算数13.35万元，决算数22.30万元，完成年初预算的167.00%。预决算差异主要原因：部分项目未纳入财政预算，如公积金办允许纳入公积金计算基数的年度绩效奖金部分等等，由单位自行垫付。

 

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出272.75万元，其中：

（一）工资福利支出231.69万元，比上年减少6.31万元，下降2.65%，主要原因：2023年我校因人事变动，人员类支出减少。

（二）商品和服务支出18.17万元，比上年减少14.55万元，下降44.47%，主要原因：2023年我校因人事变动，常务尚未到位，各项公务接待、培训等事业支出应减尽减。

（三）对个人和家庭补助支出22.90万元，比上年增加17.22万元，增长303.72%，主要原因：之前年度做预算时离退休人员绩效奖做进了在职人员一起，而2023年预算时分开预算导致决算出现同比差距。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：2022年及2023年党校均无各类资本性支出。

 

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.13万元，决算数0.13万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少0.18万元，下降59.42%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年党校无因公出国业务。决算数与上年持平，主要原因：2022年及2023年党校无因公出国业务。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2023年党校无因公出国业务。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年党校未购置公务用车置。决算数与上年持平,主要原因：2022年及2023年党校未购置公务用车置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年党校无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：2022年及2023年党校无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.13万元，决算数0.13万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：公务接待费我校2023年年初预算了5万元，但是由于我校根据实际情况所见公务接待支出，减少公务接待次数，将5万元的公务接待费及时进行了预算调整。决算数比上年减少0.18万元，下降59.42%,主要原因：2023年我校因人事变动，常务尚未到位，公务接待业务减少。全年国内公务接待2批，累计接待14人次，主要是：付稍溪及万载党校接待费。

 

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出18.17万元，决算数比上年减少14.55万元，下降44.47%，主要原因：2023年我校因人事变动，常务尚未到位，各项事业支出应减尽减。

 

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额2.35万元，其中：政府采购货物支出2.35万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.35万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.35万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车  辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0　　辆。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金41.609576万元，占项目支出总额的100%。其中，3个项目评价结果为“优”，1个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。      

组织对1个项目开展了部门评价，分别为：“干部培训经费(待分配)”。涉及一般公共预算支出11.825万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看干部培训经费(待分配)项目进展良好，按质按量完成了2023年度干部教育培训计划。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出366.13万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“良”。从评价情况看，按照上级财政部门要求我校于年初编报了绩效目标申报表，在绩效系统中完成了项目绩效目标及整体绩效目标的填报。并对2023年所有项目库进行了绩效监控与年底绩效评价，整体来看我校完成了年初设立的绩效目标，实现了党校部门的正常运营，高效完成了县委下达的各项培训计划，且各班次学员满意度均较高。

（二）部门决算中项目绩效自评情况

2023年我校各项目整体评价情况较好，均已达到预期目标。绩效自评结果按时上报财政绩效股，并严格按照规定在决算中一并公开。

本部门“干部培训经费（待分配）”、“2023年党校单位资金”项目支出绩效自评结果如下：

项目支出绩效自评表

（2023年度）

项目名称		干部培训经费(待分配)
主管部门		中共上高县委党校					实施单位		中共上高县委党校
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数A		全年执行数B		分值	执行率	得分
		年度资金总额		40	11.826		11.826		10	100	10
		政府预算资金		40	11.8256		11.8256		—	100	—
年度 总体 目标	预期目标						实际完成情况
	完成县委下达的年度培训任务						2023年干训计划圆满完成
绩效指标	一级指标		二级指标	三级指标		年度 指标	实际 完成值	分值	得分	偏差原因分析 及改进措施
	成本指标		经济成本指标	主体班次成本		＝400000元	118256	20	0	财政预算的这个项目是40万元待分配资金，实际2023年下达的金额是118256元
			社会成本指标
			生态环境成本指标
	产出指标		数量指标	主体班期数		≥3期	11	15	15
			质量指标	主体班次培训质量		高水平完成	基本达成目标	15	15
			时效指标	主体班次培训时效		按时完成	基本达成目标	10	10
	效益指标		经济效益指标
			社会效益指标	主体班次社会效益		为全县干部教育工作提供良好的环境	基本达成目标	15	15
			生态效益指标
	满意度指标		服务对象满意度	办学质量学生满意度		≥95%	95	15	15
总分								100	80

 

项目支出绩效自评表

（2023年度）

（三）部门评价项目绩效评价情况

项目部门评价报告见第五部分附件。（部门评价报告作为附件反映在第五部分。

 

第四部分  名词解释

 

一、收入科目

(一)财政拨款:指县级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

(三)其他收入:指我校社保专户利息收入。

(五)上年结转和结余:填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金.

二、支出科目

(一)教育支出(类)进修及培训(款)干部教育(项):反映党校、行政学院、社会主义学院的支出，包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等，

(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

(三)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

(四)住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项):反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

第五部分  附件

 

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

项目背景：2018年上高县人民政府办公室抄告单第832号，由县财政在每年初预算安排县委党校干部培训费（待分配）四十万元，用于党校主体班次培训经费。

主要内容及实施情况：2023年干部培训经费（待分配）项目实际下达资金118256元，2023年该项目下，党校实际完成培训班次11期，完成了县委2023年干部培训计划。

资金投入和使用情况：2023年干部培训经费（待分配）预算400000元，调整预算数118256元，实际使用118256元。预算执行率100%。

（二）项目绩效目标

2023年干部培训经费（待分配）项目总体目标是完成县委2023年干部培训计划；阶段性目标是完成县委2023年干部培训计划。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

评价目的：通过绩效评价，考察项目的真实性、项目资金的到位率和使用率、项目执行的经济效益和社会效益，同时看到项目的问题及不足，不断调整和改进工作方法，查漏补缺，提高项目实施单位工作效率，为今后的项目实施提供参考，以制定更合理的项目计划方案。

评价对象：中共上高县委党校。

评价范围：2023年中共上高县委党校干部培训经费（待分配）项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1.绩效评价原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

（4）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：

（1）在数据采集时，采取客观数据，主管部门审查、社会中介组织复查，与问卷调查(电话回访)相结合的形式，以保证各项指标的真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问题提出可操作性改进建议。

（三）绩效评价工作过程。

首先是根据党校专项资金管理办法，党校成立了专项资金管理工作小组

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

部门评价表

 

 

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

中共上高县委党校办公室按照2023年中共上高县委组织部关于2023年度干部教育培训计划开展主体班次培训工作，该文件具有相应的业务管理制；业务管理制度合法、合规、完整；有相应的项目质量标；有相应的质量检查等必要的控制措施或手段；项目专项资金由上高县财政局统一管理；项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定；制定了相应的监控机制；原始凭证符合要求，手续齐全，资金及时结算且手续合规。

（二）项目过程情况

为确保项目顺利实施，加强组织领导，我校成立了中共上高县委党校办公室干部教育工作专项资金绩效评价工作领导小组，由党校财务主管丁坤任组长，小组下设办公室具体负责开展专项资金评价工作，并由专门领导负责，由特定部门承担各项职责，实现了有专人管理、专人负责的组织架构。成立了负责管理专项资金的部门，建立督察制度，有专职工作人员，制订了项目规划。资金拨付及时，拨付缓解、审批程序和手续完整。资金支出依据合规，没有出现挤占挪用或擅自调剂及超标准支出，保障了该项目工作正常运行。

（三）项目产情况

2023年度中共上高县委党校共举办了全县领导干部学习贯彻党的二十大精神专题研讨班、全县村（社区）党组织书记和村（居）委会主任学习习近平新时代中国特色社会主义思想培训班、初任公务员培训班等11个班次，培训人数2100余人，同时每周持续进行“周二课堂”，培训学员2000余人，按质按量完成了2023年度干部教育培训计划。

（四）项目效益情况

经济效益：干部教育工作项目的推进，促进社会主义精神文明建设取得良好的经济效应；

社会效益：干部教育工作项目的进行，能维护社会稳定，促进社会和谐；

生态效益：教育过程中，符合生态要求，有良好的生态效益。

可持续影响：干部教育工作项目的进行对上高县有良好发展，项目的可持续性长。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1.项目规划准备充分。制定了较完善的活动方案，对活动对象、内容、要求、责任分工等进行了规范，使项目得以顺利实施。

2.充分发挥其他职能部门作用。在活动中，充分发挥其他职能部门的作用，和本单位共同推动项目实施。

（二）存在的问题及原因分析

我校在干部教育（待分配）项目的进行过程中存在的主要问题有：一、项目预算执行率较低；二、项目执行效果及学员满意度有待提高。主要原因一是主体班次经费拨款时间较晚，经费到账时间延长，2023年我校待分配资金仅下达十多万；二是由于党校搬迁至新校区不久，各项设备设施的运营还在磨合当中，预计将来给主体班次学员带来更好的学习体验。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。